銀保監(jiān)會發(fā)布《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法(征求意見稿)》
為保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易“立規(guī)矩”
河北新聞網(wǎng)訊(記者任國�。┍O(jiān)管層正對險(xiǎn)企關(guān)聯(lián)交易織就一張嚴(yán)密監(jiān)管網(wǎng)。近日,銀保監(jiān)會起草了《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法(征求意見稿)》(以下簡稱《意見稿》),并向社會公開征求意見。這也是自2017年6月原保監(jiān)會強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管后的又一次監(jiān)管升級。而在征求意見結(jié)束后,新的征求意見稿將在6月1日實(shí)施。這意味著監(jiān)管正式為保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易重新“立規(guī)矩”,被視為強(qiáng)化保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管硬約束的體現(xiàn)。
近年來,伴隨著保險(xiǎn)投資渠道全面放開,保險(xiǎn)行業(yè)關(guān)聯(lián)交易迅猛增長,規(guī)模從幾百億快速增長至數(shù)千億。關(guān)聯(lián)交易規(guī)模猛增的同時,潛在風(fēng)險(xiǎn)也在逐步放大。保險(xiǎn)監(jiān)管部門有關(guān)人士曾公開表示,保險(xiǎn)公司股東股權(quán)領(lǐng)域存在一些風(fēng)險(xiǎn)隱患,部分公司治理有效性“先天不足、后天失調(diào)”,關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)日益突出,管控失效風(fēng)險(xiǎn)不可忽視。
而在原保監(jiān)會去年發(fā)布的監(jiān)管函中,不少公司因關(guān)聯(lián)交易被披露點(diǎn)名,例如,有的公司關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)重超標(biāo),個別保險(xiǎn)公司的關(guān)聯(lián)交易已經(jīng)形成風(fēng)險(xiǎn),如投資關(guān)聯(lián)方信托產(chǎn)品,如期未能兌付,出現(xiàn)違約;有的險(xiǎn)企通過多重交易,規(guī)避監(jiān)管。原保監(jiān)會就曾披露稱,“一部分關(guān)聯(lián)交易,以合法形式掩蓋非法目的。在投資端,通過結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品,掩蓋業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì),繞過監(jiān)管約束,向關(guān)聯(lián)方輸送資金�!�
關(guān)聯(lián)交易混亂現(xiàn)象也大量存在,部分公司的關(guān)聯(lián)交易管理制度不健全、落實(shí)不嚴(yán)格、關(guān)聯(lián)交易統(tǒng)計(jì)不準(zhǔn)確、報(bào)告不及時。此外,還有一些公司關(guān)聯(lián)方的檔案管理不規(guī)范,沒有按照實(shí)質(zhì)和穿透原則認(rèn)定關(guān)聯(lián)方。有公司股東隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系,對公司實(shí)行隱性控制。
對比現(xiàn)行的監(jiān)管政策,無論是關(guān)聯(lián)方界定、關(guān)聯(lián)交易類型的認(rèn)定和明確,還是內(nèi)部控制、加強(qiáng)監(jiān)管,各方面內(nèi)容上更加細(xì)化和具體了,而且還增加了兜底條款,比如說反復(fù)強(qiáng)調(diào)的實(shí)質(zhì)重于形式,實(shí)際上提前封堵了各種潛在的擦邊球行為。
業(yè)內(nèi)人士表示,關(guān)聯(lián)交易本身是中性的,新辦法是為了加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管,防范不正當(dāng)利益輸送風(fēng)險(xiǎn),而不是禁止合理合法的、有助于降低交易成本的關(guān)聯(lián)交易。新辦法對保險(xiǎn)公司在專業(yè)能力方面提出了更高的要求,從關(guān)聯(lián)方界定、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、交易金額測算、內(nèi)外部審批流程到信息披露與報(bào)告,都需要有極高的專業(yè)水準(zhǔn)。
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《意見稿》規(guī)定,保險(xiǎn)公司的關(guān)聯(lián)方是指與保險(xiǎn)公司存在受一方控制或重大影響關(guān)系的自然人、法人或其他組織�!兑庖姼濉肥状蚊鞔_了關(guān)聯(lián)交易的類型,為投資入股、資金運(yùn)用、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、利益轉(zhuǎn)移、提供服務(wù)等。值得注意的是,“與關(guān)聯(lián)方共同投資(含增資、減資、收購合并等)”也被認(rèn)為屬于資金運(yùn)用類關(guān)聯(lián)交易。
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